Анализ риска в деятельности предприятия - Контрольная работа

Содержание

Введение 3

1. Классификация рисков 3

2. Анализ риска в деятельности предприятия 8

Заключение 13

Список использованной литературы 14

Введение (выдержка)

Риск — это потенциально существующая вероятность потери ресурсов или неполучения доходов, связанная с конкретной альтернативой управленческого решения. Иначе говоря, риск есть вероятность того, что предприниматель или организация в результате неудачного решения понесет ущерб в виде дополнительных расходов или неполученных доходов.

Основная часть (выдержка)

Классификация рисков позволяет четко определить место каждого вида риска в их общей системе и использовать для управления им наиболее эффективные, соответствующие именно этому виду способы и приемы.

Группа инвестиционных рисков весьма обширна и включает в себя системный риск, селективный риск, риск ликвидности, кредитный риск, региональный риск, отраслевой риск, риск предприятия, инновационный риск.

• Системный риск — это риск ухудшения конъюнктуры (падения) какого-либо рынка в целом. Он не связан с конкретным объектом инвестиций и представляет собой общий риск на нее вложения на данном рынке (например, фондовом, валютном, недвижимости и т.д.), заключающийся в том, что инвестор не сможет их вернуть, не понеся существенных потерь. Анализ системного риска сводится к оценке того, стоит ли вообще иметь дело с данным видом активов, например акциями, и не лучше ли вложить средства в иные виды имущества, например недвижимость.

• Селективный риск — это риск потерь или упущенной выгоды из-за неправильного выбора объекта инвестирования на определенном рынке, например, неправильного выбора ценной бумаги из имеющихся на фондовом рынке при формировании портфеля ценных бумаг.

• Риск ликвидности — риск, связанный с возможностью потерь при реализации объекта инвестирования из-за изменения оценки его качества, например, какого-либо товара, недвижимости (земля, строение), ценной бумаги, драгоценных металлов и т. д.

• Кредитный (деловой) риск — риск того, что заемщик (должник) окажется не в состоянии выполнять свои обязательства. В качестве примера этого вида риска можно привести отсрочку погашения кредита или замораживание выплат по облигациям.

• Региональный риск связан с экономическим положением определенных регионов. Этот риск особенно свойственен монопродуктовым регионам, например, районам угле- или нефтедобычи, кофе- или хлопкопроизводящим регионам, которые могут испытывать серьезные экономические трудности в результате изменения конъюнктуры (падение цен) на основной продукт данного региона или обострения конкуренции.

Региональные риски могут возникать также в связи с политическим и/или экономическим сепаратизмом отдельных регионов.

Высокий уровень региональных рисков может быть вызван также общим депрессивным состоянием экономики ряда регионов (спад производства, высокий уровень безработицы).

Заключение (выдержка)

Риск — это вероятностная категория, и характеризовать и измерять его следует как вероятность возникновения определенного уровня потерь. Следовательно, оценка риска предполагает измерение возможного уровня потерь, с одной стороны, и вероятности их возникновения — с другой.

В зависимости от возможного экономического результата решения риски можно разделить на две группы: чистые и спекулятивные.

В зависимости от основной причины возникновения риски делятся на природные, экологические, политические, транспортные и коммерческие.

К рискам, связанным с покупательной способностью денег, относятся инфляционный и валютный риски.

С целью определения целесообразности принятия того или иного решения и оценки последствий этого решения проводится анализ риска.

Наиболее распространенными методами количественного анализа риска являются: статистический; анализ целесообразности затрат; метод экспертных оценок; метод использования аналогов.

Все факторы, влияющие на степень риска, можно подразделить на объективные и субъективные.

В условиях рыночной экономики можно выделить пять основных областей риска деятельности любой фирмы: безрисковая область, область минимального риска, область повышенного риска и область критического риска, область недопустимого (катастрофического) риска.

Литература

1. Ковалев В. В. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ТК Велби, Проспект, 2008. – 1024 с.

2. Ковалев В. В. Курс финансового менеджмента: Учебник. – М.: ТК Велби, Проспект, 2008. – 448 с.

3. Финансовый анализ. Краткий курс: Учебное пособие / Под ред. Бочарова В. В. – СПб: Питер, 2003. – 240 с.

4. Шеремет А. Д., Ионова А. Ф. Финансы предприятий: менеджмент и анализ: Учеб. Пособие. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 479 с.

5. Щербина А. В. Финансы организаций. – Ростов н/Д: Феникс, 2005. – 506 с.: ил.