Банковские операции - Курсовая работа

Содержание

Введение…3

1. Сущность и функции банка….5

2. Банковские операции….7

2.1 Пассивные операции…7

2.2 Активные операции….12

2.3 Активно-пассивные операции…18

Заключение….22

Список литературы…24

Введение (выдержка)

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут выполнять и другие учреждения.

К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие “банковские операции”. В их перечень включаются такие, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности. Сюда относят: операции по приему денег во вклады, предоставлению различных видов кредита, покупке векселей и чеков, комиссионные операции с ценными бумагами, операции с ценностями, приобретение обязательств по ссудам до наступления срока платежа, проведение безналичных платежей и расчетное обслуживание.

Но не юридический закон определяет сущность банка как такового, не операции, ему дозволенные, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки. Не случайно в закон попадают такие операции, которые выполняют другие учреждения. Чисто банковскими считаются такие, как операции инвестиционных обществ, приобретение обязательств по поручительствам и гарантиям, консультационные и другие услуги.

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Основная часть (выдержка)

Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы. К ним относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, со-циальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций, предоставление потребительских кредитов населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное фи-нансирование и кредитование, долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий, займы, предоставляемые другим банкам [№10 стр. 124].

Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные.

Кредитные операции классифицируются по:

- признаку срочности:

* ссуды до востребования (онкольные),

* краткосрочные (до 1 года),

* среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

- характеру обеспечения:

* ссуды под залог векселей (вексельные),

* под залог товаров и товарных документов (подтоварные), недвижимости (ипотечные), ценных бумаг (фондовые и без обеспечения (бланковые)).

- в зависимости от способа погашения:

* ссуды с единовременным погашением

* ссуды с возвратом в рассрочку.

Ссуды классифицируются также по типу заемщика: ссуды предпринимателям, государству, населению, посредникам фондовой биржи, банкам.

По экономическому содержанию активные операции банка делятся на:

- ссудные (учетно-ссудные);

Ссудные операции — операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности.

Ссудные операции, связанны с покупкой векселей либо принятием векселей в залог. Ссудные операции представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

Виды ссудных операций делятся на группы по следующим (признакам):

- тип заемщика;

- способ обеспечения;

- сроки кредитования;

- характер кругооборота средств;

- назначение (объекты кредитования);

- вид открываемого счета;

- порядок выдачи средств;

- метод погашения ссуды;

- порядок начисления и погашения процентов;

- степень риска;

- вид оформляемых документов и др.

Заключение (выдержка)

Банки в современных условиях предлагают своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам) широкий круг операций и услуг. Банки универсального типа выполняют функции по аккумуляции денежных средств населения, хозяйственных организаций, фирм, компаний; по размещению кредитных ресурсов; организации и проведению денежных расчетов; предлагают клиентам различные банковские операции и услуги.

Рассмотренные типы банковских операций называют традиционными банковскими операциями. Оттенок традиционности они приобретают прежде всего в том смысле, что исторически, на протяжении длительного времени переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Данные операции создают условия сохранения статуса банка. Банками являются не те или иные предприятия или организации, которые принимают вклады, выдают кредиты, или совершают расчеты между различными юридическими и физическими лицами. На практике довольно часто можно встретить фонды, которые принимают вклады на определенный срок и под определенный процент, но от этого они не становятся банками. Данные операции в своей совокупности образуют то, что называется банком. Банк - это такое предприятие, которое осуществляет все рассмотренные операции одновременно. Если какую-либо из чисто банковских операций та или иная организация не выполняет, то она по закону не может считаться банком, а переходит в разряд других финансовых институтов (в законе "О банках и банковской деятельности") они получили название "других кредитных учреждений".

В состав дополнительных операций, которые может выполнять банк входят валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.

Традиционное представление о банке как только о кредитном и расчетно-платежном институте не соответствует современному положению вещей. Банк представляет собой универсальный, многофункциональный кредитно-финансовый комплекс, сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционные, консультационные и другие банковские операции. Через лизинг, факторинг, проектное финансирование, концентрацию передовой технологии, использование в банковской практике последних достижении науки и техники банки фактически управляют научно-техническим прогрессом и непосредственно участвуют в процессе производства.

Литература

1. Абалкин Л. И. Курс переходной экономики: Учебник. — М.: Финстатинформ, 2000 г.

2. Абрамова М. А, Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. пособие. — М.: Институт международного права и экономики, 2000.

3. Антонов Н. Г., Пессель М. А. денежное обращение, кредит и банки: Учебник. — М.: Финстатинформ, 1999.

4. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е. Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2001.

5. Банки на развивающихся рынках. В 2-х т. — М.: Финансы и статистика, 1999.

6. Банковские операции: Учеб. пособие. «Под общ. ред. О.И. Лаврушина. — М.: Инфра-М, 2002

7. Банковское дело: Учебник/Под ред. проф. О. А. Лаврушина. — М.: Банковский и биржевой научно-консультативный центр, 2001.

8. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. ВИ. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2000.

9. Березина МП. Безналичные расчеты в экономике России. — М.: Консалтбанкир, 2002.

10. Букато В. И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России. Под ред. М. Х. Лапидуса. — М.: Финансы и статистика, 2001.

11. Бункина М. К. Деньги. Банки. Валюта: Учеб. пособие. — М.: дИС, 2001.